Ezúton tájékoztatjuk nyugdíjbiztosítással rendelkező Ügyfeleinket a nyugdíjbiztosítási adókedvezmény igénybevételének módjáról. Az adókedvezményről személyi jövedelemadó bevallásában rendelkezhet.

Azon ügyfeleink részére, akik Társaságunkhoz nyugdíjbiztosítási adókedvezményre jogosító befizetést teljesítettek, a nyugdíjbiztosításra vonatkozó rendelkező nyilatkozathoz szükséges igazolást (továbbiakban nyugdíjbiztosítási adóigazolás) e-kommunikációt választó ügyfeleink részére Ügyfélportálunkon (http://portal.cig.eu) tettük elérhetővé, míg e-kommunikációval, Ügyfélportálos elérhetőséggel nem rendelkező ügyfeleink részére postai úton küldtük meg. Az adóigazolás (Ügyfélportálra belépve) a Dokumentumok menüpontban található. 

Az adóigazolásban csak a biztosító számláján 2022-ben jóváírt (és még 2022-ben rendszeres vagy nyugdíjcélú eseti díjként lekönyvelt) befizetések vehetők figyelembe, továbbá az így lekönyvelt összegnek a nyugdíjbiztosításhoz kapcsolódó kiegészítő biztosítások 2022-ben esedékes rendszeres díjára fordított része az adóigazolásban nem szerepelhet. 

A biztosító euró devizanemű bankszámlájára teljesített nyugdíjbiztosítási díjakat a vonatkozó törvényi szabályozásnak megfelelően, a 2022. 12. 31-én érvényes MNB hivatalos devizaárfolyamon értékeltük (1 € = 400,25 Ft).

Az adóbevallás a személyi jövedelemadóról (22SZJA bevallás) 03 számú lapjának C jelű blokkjában van lehetősége rendelkeznie az adókedvezményről. A 144. sorban kell az adóigazoláson szereplő, adókedvezményre jogosító összeg 20%-át, de legfeljebb 130 000 Ft-ot feltüntetni. A 145. sorba a ténylegesen igényelt adókedvezmény összegét kell beírnia, melynek az értéke legfeljebb a 144. sorban szereplő összeg lehet. A 146. sorban a biztosító adóigazoláson is szereplő alábbi adatait kell rögzítenie:

Biztosító neve:  CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt.
Biztosító adószáma: 14153730-4-44
Biztosító számlaszáma: 10300002-10315709-49020021

A 148. sorban pedig nyugdíjbiztosítási szerződésének az adóigazoláson is szereplő, 9 vagy 10 jegyű szerződésszámát kell feltüntetnie.


Felhívjuk figyelmét, hogy amennyiben több nyugdíjbiztosítási szerződéssel rendelkezik, akkor annyi 03 számú lapot kell kitöltenie, ahány nyugdíjbiztosítási szerződése után igénybe kívánja venni az adókedvezményt. Egy szerződés vonatkozásában az adóigazoláson az adott szerződésre vonatkozóan szereplő, adókedvezményre jogosító összeg maximum 20%-ának az igényléséről rendelkezhet azzal, hogy ez az összes nyugdíjbiztosítási szerződése vonatkozásában nem haladhatja meg együttesen a 130 000 Ft-ot.

Az alábbi képpel a NAV eSZJA felületén elérhető bevallás (https://eszja.nav.gov.hu/) vonatkozó részének kitöltését illusztráljuk, mely reményeink szerint segítséget nyújt a bevallás helyes elkészítésében. A képen sárga háttérrel kiemelt mezőket szükséges megfelelően kitölteni:


Az alábbi képen pedig a papír alapú bevallás vonatkozó része látható, melyen a sárga háttérrel kiemelt mezőket kell kitölteni:




CIG Pannónia Életbiztosító

Tájékoztatjuk, ha a nyugdíjbiztosítás nyugdíjbiztosítási szolgáltatás nélkül megszűnik, vagy a szerződés úgy módosul, hogy az a szerződésmódosítást követően az 1995. évi törvény a személyi jövedelemadóról 44/C. § (4), (5) valamint (8) pontja alapján már nem minősül nyugdíjbiztosításnak (így többek között a szerződésen végrehajtott visszavásárlás miatt), akkor a szerződésére az adóról való rendelkezés keretében átutalt összegeket a szerződőnek 20%-al emelt értékben vissza kell fizetnie személyi jövedelemadóként. A visszafizetendő összeget a Biztosítónak – a szerződése által nyújtott fedezet erejéig – érvényesíteni kell, ami a fenti visszavásárlási összeget csökkenti.